稅務局行政事業單位內部控制報告

內控制度對加強事業單位的規範化管理、防範廉政風險起到了重要的作用.。下面是本站小編整理的，歡迎大家閱讀!

　　【稅務局行政事業單位內部控制報告1】

根據《關於報送2016年內控機制建設工作總結和2017年工作計劃的通知》(瓊國稅督審便函〔2017〕1號)的要求，進一步深化稅務系統內控機制建設，推進內控機制建設覆蓋至各級稅務機關、覆蓋稅收執法和行政管理“兩權”運行全過程，着力完善制度防線、流程防線、信息防線、監督防線，確保權力運行不出軌，幹部不出事、少出事。現將2016年內控機制建設工作總結和2017年工作計劃報告如下：

一、2016年內控機制建設工作開展情況

加強組織，統籌工作安排。

一是加強領導，成立組織。我局黨組高度重視內控機制建設，及時調整了內控機制領導小組成員，由黨組書記任組長、分管局領導及有關部門負責人任小組成員。領導小組下設辦公室，負責內控機制建設工作的組織、指導、日常監控和協調等職責。

二是強化督查，注重實效。我局將部門內控機制建設工作落實情況納入黨風廉政建設責任制考覈的內容，通過隨機檢查、專項檢查和績效考覈等措施加強對部門內控機制建設工作的落實，防止走過場等不良現象發生，如發現對內控機制建設工作推進不力的部門，嚴格問責，追究其責任人的責任。

加強教育，提高廉政思想認識。

一是堅持以廉政教育爲中心點。我局逢會必講廉政，講廉政必講風險防控，努力從教育角度提高預防風險的有效性與針對性：一方面積極參加省局和縣委縣政府組織的各類警示教育活動，如觀看反腐紀錄片《永遠在路上》和《打鐵還需自身硬》;另一方面，每逢節假日臨近時通過12366系統發送廉政短信，做到切實加強廉政教育。

二是由我局班子成員帶頭學習總局、省局相關文件精神，強調內控機制建設對我局發展的重要性，找出部門內部管理工作的薄弱環節和風險隱患的重要性和必要性。與此同時舉辦專題培訓班，教育引導全體幹部職工認識到加強內控建設是落實全面從嚴治黨的要求、規範內部管理、防範工作風險的重要舉措。

加強制度建設，建立反腐倡廉機制。

制度具有規範和導向作用，具有懲治和預防腐敗的雙重功能，是懲治和預防的有機統一。一年以來，結合實際工作中的新情況、新形式、新要求，我局注重提高制度建設的`質量和水平，把制度建設貫穿於內控機制建設工作的各個環節，將稅收執法權、行政管理權等進行全面梳理，進一步健全內控制度。爲達到用制度管人、管事的目的。我局還及時修訂了《屯昌縣國家稅務局財務報銷審批辦法》等多項管理制度，並且立足長遠，定期評估內控機制的有效性和適應性，及時發現工作中的缺陷和不足，紮實制定和完善本部門的相關工作管理制度，積極推進廉政監督工作的常態化和標準化。

二、存在的問題及建議

2016年，在縣局黨組的統一領導和各部門的密切配合下，我局內控機制建設工作雖然取得了一定的成績，但也存在着些許不足：一是工作人員配置不足，內控機制在實際工作中執行不夠到位，未能實現全方位的貫徹落實;二是內控機制建設的專題培訓較少，對內控工作的理解不夠深入，阻礙了內控工作的順利開展;三是少數幹部職工思想觀念和認識不易改變，內控機制建設工作的主動性不強、積極性不高。

針對存在問題的工作建議是：一是局領導要高度重視內控機制建設工作的人員配置問題，不斷充實內控機制工作人員，確保在實際工作中執行到位;二是加大內控機制建設業務的培訓力度，多舉辦專項業務培訓，同時注重培訓質量，確保培訓內容的針對性和有效性;三是通過崗位廉政風險教育，統一工作思想，讓全體幹部職工提高風險防範意識，充分認識到加強內控機制建設工作的重要性和必要性。

三、對內控工作的反思

內控機制建設工作是稅收體制機制建設和懲防體系建設的重要基礎，是履行一崗雙責、落實黨風廉政建設責任制的重要措施，是加強“兩權”監督制約和政風建設的重要抓手，對強化源頭治理具有十分重要的現實意義。開展好內控機制建設工作，要努力做到：一是局領導要高度重視，及時研究佈署內控工作;二是發動全體人員積極參與內控機制建設;三是不斷提高幹部隊伍依法治稅的能力和水平。

四、2017年工作計劃

(一)規範權利配置。

一是健全權利制衡制度。縝密劃分不同權利的使用範圍，針對不同類別的權利特徵和作用，建立職權清晰、責任明確，既相互制約又相互協調的權利制衡機制。

二是完善權責體系。進一步明晰內部機構設置、權利事項、崗位職責等相關情況，實現權利、崗位、責任和制度的有機結合，逐步形成一套成熟的權責體系。

(二)實施風險防範措施。

一是針對幹部任用、資金使用、行政審批等權利比較集中的重點部位和關鍵節點，建立完善的風險管理措施，把風險排查、分析、應對等工作落實到具體崗位、具體責任人和具體工作環節。

二是建立完善防控措施。全面整合、補充、優化各項監督制約措施，着力解決現有各種工作規範和制度效用發揮不足，執行力和落實度不到位等問題，定期組織廉政風險查找“回頭看”，通過風險查找、分類等手段，提高風險應對能力。

(三)加強領導，明確責任。

一是明確領導職責。按照黨風廉政建設責任制的要求，單位主要負責人是內控機制建設工作的第一負責人，各部門分管領導對其管轄範圍內的內控機制建設工作直接負責。

二是強化各部門責任。各部門要明確權責、規範流程、把工作風險排查、完善制度的內控要求落實到實際工作中，並在做好自身內控建設工作的同時，切實擔負起對業務工作內控機制建設的責任。政策法規科要加強籌劃和指導，履行監督職能，積極發揮組織協調和督促的作用。

　　【稅務局行政事業單位內部控制報告2】

根據2017年全省國稅系統黨風廉政建設工作會議部署部門內控機制建設任務和《海南省國家稅務局關於全面推進部門內控機制建設的通知》瓊國稅發[2016]68號文件精神，我局認真開展全面推進部門內控機制工作，並取得了一定的成效，現將我局部門內控機制建設推進情況報告如下：

一、堅持正確的指導思想，認真加強對內控機制工作的領導

堅持鄧小平理論和“三個代表”重要思想爲指導，認真貫徹執行“標本兼治、綜合治理、懲防並重、注重預防”的方針，結合我縣的工作實際，認真開展內控機制建設活動，爲了確保部門內控機制建設工作的順利進行，縣局成立以黨組書記、局長陳運東同志爲組長，紀檢組長兼副局長文克衛同志、副局長張平同志、羅紹明同志、吳鋒同志、趙明同志爲副組長的領導小組，設立由人事、監察、法規等部門組成的辦公室，直接指導和領導全局內控機制建設工作，專題研究並組織制定了《樂東縣國家稅務局推進部門內控機制建設方案》，指定監察室副主任蔡文東同志爲內控機制建設工作聯絡員。

二、積極開展學習宣傳內控機制建設活動的內容

根據制定的部門內控機制建設方案，在全縣國稅系統內召開專題會議，開展學習、宣傳全面推進內控機制建設活動的主題及內含，使大家統一了思想，提高了認識，加強了廉政風險教育，營造部門內控機制建設的良好氛圍，真正提高幹部職工的思想意識。

三、着力加強制度建設，有系統性、針對性和可操作性地制定本系統的制度和監督事項

在認真科學地評估我局原有制度體系的基礎上，立足於樂東國稅實際，緊扣監督稅收執法權和行政管理權朝着規範化方向發展，在全面性、系統性、針對性上下工夫，積極排查廉政風險，按照省局構建“七位一體”的要求和實行問責制約的規定，不斷加強完善部門內控機制建設。認真制定各種相關制度，把內控機制建設貫穿於稅收工作的全過程。一是加強風險防範，根據崗位責任和廉政風險等級，合理配置人員。二是建立健全監督制約機制，按照易於滋生腐敗的17個重點領域和關鍵環節及61個風險點中所涉及的項目，明確到各科、室、中心、分局，指定各科、室、中心、分局主要負責人爲項目牽頭人，明確要求和時限，實行目標管理責任制強化落實措施。三是完善和細化部門制度十二項的基礎上，制定了《樂東黎族自治縣國家稅務局執法執紀監督工作制度》、《樂東黎族自治縣國家稅務局行政決策程序制度》、《樂東黎族自治縣國家稅務局行政執法公示和亮證執法制度》、《樂東黎族自治縣國家稅務局依法行政考覈制度》、《樂東黎族自治縣國家稅務局學習法律法規制度》、《樂東黎族自治縣國家稅務局重大事項報告制度》等制度。四是加大科技防控力度，依託門戶網站、監察子系統等，抓好信訪採集，深入分析評估，發現問題，及時處理，最大限度地減少執法隨意性，大大減少了執法過錯。五是明確全系統職責範圍內各科、室、中心、分局職責範圍內重點監督事項十五項，一般性日常監督事項四十八項，明確了監督的重點，不斷規範了工作流程，簡化辦事環節，增強了辦稅公開透明度，不斷優化了納稅服務，促進了隊伍的廉潔自律，實現了我局隊伍不出問題的目標，確保我局在當地行風測評中連續五年保持第一名。

四、存在的問題

我局內控機制建設工作雖然取得一定的成效，但推進部門內控機制建設力度有待加強，相關制度有待完善和細化，工作方法有待創新，我們將總結經驗，繼續努力全面推進內控機制建設。