關於內部工作計劃集合6篇

光陰如水，我們的工作又進入新的階段，爲了在工作中有更好的成長，我們要好好計劃今後的工作方法。工作計劃的開頭要怎麼寫？想必這讓大家都很苦惱吧，以下是小編爲大家收集的內部工作計劃6篇，僅供參考，歡迎大家閱讀。

內部工作計劃 篇1

一、指導思想。

20xx年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立以“監督促治理”的審計理念，堅持“圍繞集團中心、突出重點、求真務實”的工作方針，建立、健全各項內部審計規章制度，有效開展內部審計工作，確保內部審計工作質量，充分發揮內部審計監督、管理、服務職能，爲集團公司的發展提供保障。

二、年度工作目標。

採取先易後難的原則，從開展財務收支審計入手，初步確定年底前完成對**股份有限公司所屬各子公司的財務收支審計，力爭用一年的時間對集團所屬各子公司輪流實施一遍財務收支審計。通過監督各子公司財務收支的真實性、合法性、效益性，從治理機制和完善內控制度的層面揭示問題並提出審計建議，督促被審計單位逐步規範和提高經營管理。積累一定的工作經驗後，再根據集團公司的總體要求逐步開展其他類型的審計。

三、年度工作計劃。

（一）開展財務收支審計和內控情況檢查工作。

隨着集團公司經營規模的不斷擴張，經營模式不斷變化改進和完善，內部審計的工作任務也更加艱鉅。

針對目前內部審計人員少，審計力量有限的工作實際，從基礎的財務收支審計入手，爭取用一年左右時間對集團所屬各公司輪流實施一遍審計。從資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性方面進行審計，同時結合各公司內部控制制度的建立和執行情況進行監督和評價，掌握集團各公司經營管理狀況和內控制度建立、執行情況，查找和完善內部控制中財務管理的薄弱環節。爲後期在集團公司逐步開展經濟效益審計、離任經濟責任審計、風險管理審計奠定紮實基礎。同時，根據集團公司工作部署和領導交辦完成專項審計工作。20xx年度審計工作計劃安排如下：

（二）建立健全內部審計工作制度，從制度上保障內部審計工作的開展。

根據國家和內部審計協會相關法律、法規、規定，結合集團公司實際，逐步建立健全內部審計制度和管理辦法，在組織和制度上保障內部審計工作的正常開展。

1、制定內部審計管理辦法，從內部審計工作職責和權限、內部審計工作程序、內部審計工作要求、獎懲等方面加以完善，在組織和制度上爲內部審計工作的正常開展提供保障。完成時間20xx年xx月xx日。

2、制定財務收支審計實施細則，作爲對公司及所屬各單位財務收支活動的真實性、合法性、合規性和效益性進行審計監督的指導文件，規範開展內部審計工作。完成時間20xx年xx月xx日。

3、制定內部審計工作文檔模板，內容包括審計通知書、審計承諾書、被審計單位基本情況表、審前調查記錄表、審計證據彙總記錄表、審計工作底稿、審計報告等，從格式上規範審計工作文檔。完成時間20xx年xx月xx日。

4、藉助集團公司內部報刊和OA平臺，宣傳普及內部審計、內部控制、風險管理等相關知識和內容，提高公司員工樹立內部控制和風險管理的意識，爲今後開展相關審計工作奠定基礎。

（三）堅持以人爲本，加強內部審計人才隊伍建設。

積極營造有利於內部審計人才成長的良好環境，是開展內部審計工作成敗的關鍵所在。因此，要進一步優化審計人才成長的環境，不斷爲審計人才隊伍注入新的生機和活力。

1、與四川省內部審計師協會取得聯繫，在業務上接受其指導。分期分批選派集團公司內審人員及所屬各公司財務骨幹集中參加專業培訓，獲取內審專業資格證書，努力提高內部審計人員的專業素質，爲內部審計工作下一步在各公司的開展和落地生根創造條件。

2、認真學習執行《內部審計人員職業道德規範》，培養審計人員不斷增強全局意識、責任意識、管理意識、風險意識和自律意識，提高政治素質和綜合素質。

3、通過參與和執行審計項目，在實踐中學習和摸索方法，逐步積累和總結內部審計工作經驗，提高審計專業技能和水平。

4、購買內部審計、內部控制、風險管理等專業理論書籍和培訓課件，充實內審人員的專業理論知識，提高專業技能水平，更好地服務於集團公司。

5、通過集團公司人力資源部引進和招聘各類審計專業人才，充實集團公司審計力量，在人員和力量上爲開展內部審計工作奠定基礎。

四、內部審計工作要求。

（一）合理調配審計資源，按照審計項目計劃分別下達審計通知，成立審計小組，明確分工和責任。

（二）以客觀公正、事實求是爲原則，依法依規實施審計。

（三）嚴格審計程序，規範審計行爲，確保審計質量。

（四）嚴格遵守廉潔從業若干規定，恪守內部審計人員職業道德規範。

20xx年xx月xx日。

內部工作計劃 篇2

一是加強業務培訓，提高隊伍素質

在新的一年裏，從“以內控防範優先，加強制度落實”的角度加強客戶經理隊伍建設。20xx年，着重抓好一線信貸人員的培訓，銀行工作計劃在第一季度以金融法規、各項制度、經營理念和信貸業務規範化操作程序及要求等內容爲重點進行普及培訓，在較短時間內培養造就一批政治過硬、品質優良、業務素質高、能適應改革步伐的員工隊伍。定期組織學習金融方針政策和上級文件精神，努力提高政治覺悟和業務素質，增強依法合規經營的自覺性。同時對貸款五級分類等新業務進行專項培訓。

二是加強信貸管理，規範業務操作，提高信貸資產質量

在確保新增貸款質量上，一是加強對各社及信貸員貸款權限的管理，嚴禁各社及信貸人員發放超權限貸款。二是加大對跨區貸款、人情貸款、壘大戶貸款等違章貸款的查處力度，發現一起，處罰一起。三是認真開展貸前調查，準確預測貸戶收益，確保貸款按期收回。四是嚴格執行大額貸款管理制度。五是嚴把貸款審批關，嚴格審查貸款投向是否合法、期限是否合理、利率是否正確、第一責任人是否明確、抵押物是否真實、合法，擔保人是否具備擔保實力、貸款檔案是否齊全等，通過以上措施，確保信貸資產質量逐年提高。六是全面進行信貸檔案統一模式、規範化、標準化管理，實行專櫃歸檔、專人保管，並建立調用登記制度，保證檔案的完整性。人員調離或換片，貸款檔案應辦理移交手續，由交出人、接交人及監交人共同在移交清單上簽字，促進全轄信用社的信貸檔案管理工作提檔升級。

三是加大金融新產品的營銷力度

近年來，我社加大信貸產品的創新力度，貸款品種不斷增加，信貸服務水平明顯提高。但在貸款還款方式和貸款期限的確定上還存在一些不足，爲此省聯社於20xx年11月14日印發了《山東省農村信用社貸款分期還款暫行辦法》。爲滿足貸款客戶的不同需求，緩解集中還貸壓力，進一步提高信貸管理水平，防範信貸風險，公司業務部將於20xx年在信貸管理中引入貸款分期還款，以完善信貸服務功能的需要，杜絕部分客戶對信貸資金長期佔用，風險持續積累、暴露滯後，加大信貸風險的後果。

四是加大信貸規章制度的執行力度

首先要落實“三查”制度，對銀行員工素質加以培訓，使每個工作計劃詳細的基礎上並按正確的思路做事。堅持做到防範貸款風險在先，發放貸款在後，每筆貸款都堅持按“三查”的內容、要求、程序認真進行調查、審查和檢查，並填寫“三查”記錄簿，嚴格考覈。報聯社審批的貸款都必須有信貸人員的調查報告和信用社的會辦記錄，都必須換人審查。其次要落實審貸分離制度，貸款發放實行審貸分離和分級審批的管理制度，各基層信用社貸款必須經審貸小組集體會辦審批，大額貸款報聯社審貸委員會會辦審批，並且規定基層信用社發放貸款不論金額大小，每筆貸款都必須經主持工作的主任審查、登記、簽字後才能發放，堅決杜絕信貸員“一手清”放貸。第三要加大違規違紀行爲的懲處力度，嚴肅查處違紀違規人員，對因違紀違規等原因造成不良貸款的責任人實行在崗清收、下崗清收等行政處罰，情節嚴重者，由責任人承擔貸款賠償責任。

五是明確信貸投放重點，不斷優化信貸結構

20xx年我部將按照“分類指導、區別對待”的原則，明確信貸投向。一是提高抵押和比重，降低風險資產。城區社在發放貸款時，應多辦理抵押、，少發放保證擔保貸款，以優化信貸結構，降低風險資產，要大力發放房地產抵押貸款，提高抵押貸款佔比。要合理調整貸款擔保方式，對新增城區居民、個體戶貸款，要最大限度地辦理門市房抵押貸款、個人住房抵押貸款，城區社原則上不辦理聯戶聯保貸款，堅決杜絕壘大戶貸款和頂冒名貸款。二是加大對農業龍頭企業、特色農產品基地、擔保公司擔保貸款的支持力度。要積極支持中小企業發展，特別是對產權明晰、信譽度高、行業和項目符合國家產業政策規定、發展前景看好的中小企業，要給予重點支持。

六是持續做好五級分類，確保分類結果準確無誤

自20xx年以來，我社全面推行了信貸資產風險分類工作，基本達到了科學計量風險、摸清風險底數、加強信貸管理的效果。但在實際工作中各社還不同程度地存在着一些問題：一是思想認識不到位，對風險分類的重要性、艱鉅性認識不足;二是人員素質不匹配，距離準確運用風險分類的方式方法識別、防範和控制信貸風險還存在較大差距;三是風險分類基礎性工作不牢固，風險分類制度不健全，分類程序和認定組織欠規範;四是風險管理能力不強，未能緊密結合信貸資產不同的風險類別及特點，採取有針對性的強化管理措施等。對於上述問題，20xx年我部將進一步強化風險管理理念，完善工作機制，改進工作措施，將風險分類作爲強化信貸管理、健全風險防範長效機制的一項重要工作切實抓好，抓出成效。

內部工作計劃 篇3

一.基礎建設

xxxx年是我院迅速發展的一年，醫療、科研、管理工作有條不紊的開展，爲我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛生局、審計局等上級部門的指示精神，結合我院實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我，提高認識的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。

1、規範了審計工作流程，按照xxxx年審計工作計劃，進一步加強了對院內各經濟項目的監管。

2、參與制定了醫院物資採購、設備管理及相關規章制度若干項。規範了經濟行爲，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規範化。

3、在審計部門單獨成立時，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現，可以更好的爲領導提供決策依據。

4、調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員1名(應屆本科畢業生)，加強了審計隊伍建設。

二.學習及培訓

強化措施，進一步提高審計人員的業務素質和政治素質，使我院每個內審人員都真正成爲 思想領先、業務過硬、技能嫺熟、務實高效的工作高手。

1、參加審計廳、市審計局、市衛生局規財處召開的培訓班，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

2、與南昌市第九醫院、江西省精神病醫院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。

3、加強自身業務素質的學習，積極進行學術研究和探討。

三、具體審計工作

1、參與後勤維修審計

隨着醫院業務不斷的擴大，後勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富，這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列後勤管理的規章和措施，對零星維修每月審計一次，對基建維修的每個項目都進行審計，截止到6月底，共爲醫院節省開支1000餘元。爲推動醫院的後勤發展起到了應有的作用。

2、參與財務收支審計

做好醫院財務賬面審計工作，爲保證醫院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫院xxx年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規範了財務制度，爲領導提供了決策依據，爲醫院的改革和發展做出了貢獻。

3、參與各項招投標工作審計

隨着醫院業務的迅速發展，加強內部管理，強化內部監督機制就顯得尤爲重要。醫院工程建設和物資採購是與市場緊密相聯的，要實現對工程建設和物資採購工作的有效控制，就必須用各項規章制度來規範和約束。我們參與制定招投標程序的相關規定並監督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據《政府採購管理辦法》要求，我科室切實加強了對單位採購活動的監督，尤其是對藥品、醫療器械等招標採購，進一步預防了商業賄賂的發生。在這半年工作中，單位六個項目的招標工作，我科室全程監督，嚴肅招投標紀律，較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求，公開、公平、公正地順利進行。爲單位節約資金萬餘元

4、參與物價審計

爲了加大醫療收費的監督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到6月底，發現20多份出院病歷，30多份運行病歷存在“三單不符”的現象，並及時做出了整改。

5、參與專項支出審計

科研工作是醫院發展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監督，使這些資金充分發揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審籤10項，促進了科研工作的發展。

四.工作體會

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高，內審工作就越有依靠，發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期彙報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構，合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下，審計機構不斷得到完善，工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便於工作的順利開展，爲我院審計工作的長遠發展奠定了堅實基礎。

3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務並重，寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行爲，它的目標是爲了加強內部管理，爲管理者服務。結合學校實際，內審工作的監督、評價、控制職能都必須着眼於爲學校經濟發展服務，把服務意識融於整個審計過程中，在做好監督的同時爲領導提供可靠的決策依據。

內部工作計劃 篇4

提高自己的見識，社團不知不覺已經有半年的時間了這半年裏在和別人一樣的時間內讓自己的生活過得充實。增長自己的能力。以後的工作中，一定會認真工作。把任務乾的精彩、迅速、徹底、展示出我新的一年的面貌。

首先我們可以從社團部內部入手

1.可以加強自身的建設。對各社團的負責人工作進行一次規範，這樣可以使社團部完善制度，規範管理。

2.可以增加一些獎罰制度。可以通過進行監督、評比、表彰。使各社團有競爭心，從而改變各團的懶散的情況。

3.豐富同學的課餘生活。但就目前所成立的這些社團對於校園來說是遠遠不夠的。因此，在將來的工作中我們可以在完善現有社團的基礎上再組建一些新社團。如：心理社、書法社、吉他社、演講社、表演社等。

4.推進民主化。可以將社團部公開化、透明化。互相監督，促進發展。

5.擴大宣傳範圍。以往我們的是在校園內擺放張貼宣傳板。在新的一年裏，我們可以通過網絡來擴大宣傳範圍及加深程度。如：貼圖及文字傳播，以及博客上發帖等進行宣傳，這都是很迅速，傳播面很廣的方式。

6.注意宣傳資料的收集和整理。如：多注意檔案的收集;將多種構思和好看的圖片及題材等存儲起來，需要使用的時候可以直接調出來;對我們所做的宣傳板進行拍照存檔。

7.多與社團進行溝通。參與社團活動，對各個社團都有一定深度的瞭解，也便於幫助他們達到更好的宣傳效果，同時也是對我們社聯一個良性的宣傳。

8.針對學校場地有限的情況。需要提前的溝通與協調。對社團活動所涉及用到的教室或場地做好提前部署，從而避免與教學發生衝突。

其次有幾個社團負責人爲 級學生，他們即將面臨畢業實習，如果沒有一個有責任，有能力並且熟悉其工作程序的人來接受管理，其社團將隨時面臨癱瘓，因此尋找新的負責人迫在眉睫。新的負責人可以選擇公開競選，由原負責人培養一段時間方能接手工作。現各社團負責人也可以由自己選擇並培養自己社團的接班人。

再者現在我們的社團之間明顯存在着一種詬病，那就是各個社團之間的聯繫不足，互相的合作做的還不夠好，往往只是自己社做自己社的活動，沒有太多和其他社團合作的機會，慢慢的社團聯的凝聚力就會有所下降，積極性也就隨之減少。爲解決這個問題，我們可以積極籌備一些活動，主要是各種可以使各個社團團結合作起來的活動，小的活動可以是2到3個社團的互相合作，大的活動可以參與的社團，只要善於發現各個社團的合作點，就可以讓廣大社團團結起來，這樣不僅增加了社團聯的凝聚力，而且還調動了廣大社團的積極性。

同時新生的加入，也爲社團的發展注入新的血液。在新生軍訓結束後可以組織進行大規模的社團納新工作。在各社團納新的工作中，各社團負責人可在課後活動時間在校道進行現場招募，這樣有利於廣大同學能直接、有效的瞭解各社團的具體情況，也可以做現場諮詢。我部門所有的工作人員也將積極幫助各個社團進行招募工作，爭取納新工作能夠順利有序的完成。

以上是我的工作計劃。在今後我會在做好自己的同時，也積極吸取別人的意見和建議，使自己的工作經驗成熟，也使社會交往更加成熟。

總之，在社團部的工作中我會積極努力，把各項工作認真完成。取其精華，去其糟粕。創建最優秀、最出色的部門。我會努力貢獻自己的力量。社團部的以後，沒有最好，只有更好。

內部工作計劃 篇5

近年來，合肥供電公司將強化內部審計作爲加強企業精益化管理的“一號工程”。隨着企業發展方式的轉變，內部審計已成爲企業的“免疫系統”，從以查錯糾弊爲主的財務收支審計逐步深化爲全面經濟效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上，根據企業生產經營特點，建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務和工作計劃建議，由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議，定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設性、適用性進行評價。通過有效的指標審計評價，調動和激發一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現企業整體的經營目標。

合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責，開展以風險爲導向的審計計劃體系管理。通過風險評估和內控，優化資源配置，通過培育風險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設管理中的風險點，將內部審計關口逐步前移，以工程決算審計爲核心，實施事前項目審查、事中監督管理和事後造價控制的系統化工程審計模式，並打破審計區域限制，整合跨區域審計資源，將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理，全面消除了審計“盲區”。

一、加強過程管控 提升內審質量

質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內部審計工作質量。

在管理標準化方面，合肥供電公司以制度建設爲抓手，在審計管理、內部控制、風險管理、考覈評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日誌編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系，逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

在信息化方面，隨着企業erp系統上線運行，erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學習erp流程操作、深化erp審計系統應用，着手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上，合肥供電公司籌建了內部審計信息系統，按照資產從屬，自上而下梳理經濟業務流程，收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息，通過系統設置，形成常態化、模式化的分析結論。這樣，就能夠在接受審計任務時，迅速提供相關支撐資料。在日常管理中，可以結合風險管理工作準確修正審計計劃，併爲管理決策提供系統化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

爲避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情況按單位建檔，作爲審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數據庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進展、措施落實、整改成效、建議採納等情況進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情況進行分析研究，發揮監審聯動機制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考覈評價辦法和依法從嚴治企問責制度，將審計成果運用信息納入年度績效考覈，與各部門和單位的主要負責人業績責任考覈掛鉤。

通過增強內部審計規範化、信息化水平，加強成果應用，合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高，內審效能明顯提升。，該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120餘條，促進企業增收節支1796.32萬元，真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

二、創新管理手段 實現持續發展

合肥供電公司通過創新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機制、項目後評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制，實現內部審計的可持續健康發展。

合肥供電公司主要負責人分管審計部，審計部門參與企業預算編制等經營管理工作，職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合相關資源，建立規範、健全、順暢、可持續的審計執行體系，使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高，內部審計氛圍日益濃厚。

審計任務需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關注並致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫，通過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質量。

另外，合肥供電公司還將評估確認結論應用到質量改進措施中，促進了高質量審計成果的涌現，並逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中，對完善企業內部治理結構、防範經營風險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉化爲理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創新培育機制，包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創新培育機制下取得了一定的成效。

內部工作計劃 篇6

20xx 年是公司實施“10年”發展戰略的第二年，也是公司改革創新和加快發展的重要時期。內部審計工作將以公司戰略目標爲指引，以適應“償二代”監管體系要求爲導向，按照既定的思路、目標、主線、主題開展工作，加大常規審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規經營和持續健康發展。

一、工作思路

20xx年內部審計工作將按照“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標，強化兩種職能，抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。

一個目標——降低違法違紀違規行爲的發生，防範系統性經營風險，促進公司增收節支和提質增效。

兩種職能——監督職能和服務職能。

三大工程——人才工程、系統工程、質量工程。

四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風險防範。

五點舉措——增強服務意識、加強培訓教育、有效整合資源、

強化責任追究、積極探索創新。

二、工作目標

緊緊圍繞公司發展戰略和年度中心工作，充分發揮內部審計“第三道防線”作用，強化監督和服務功能，有力降低違法違紀違規行爲的發生，防範系統性經營風險，促進公司增收節支和提質增效，爲實現將公司打造成爲國內領先的、專業化的綜合保險金融集團的發展目標而保駕護航。

三、工作主線

進一步清晰年度計劃制定、具體項目實施、發現問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等基本工作脈絡。有效發揮內部審計職能和作用，提升公司風險控制能力和經營管理水平，促進公司可持續發展。

四、工作主題

圍繞上述工作思路、目標和主線，確立以下工作主題：

（一）抓好三大工程

20xx 年乃至今後一段時期，將着力和加大“人才、系統、質量”三大工程建設力度，努力提升審計專業能力和整體工作水平。

1.推進人才工程建設

人才是生產力中最有力的要素。當前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現狀，爲適應內審工作的有力開展和公司發展的需要，從20xx 年起實施“百人計劃”和“721人才梯次”建設工程。

一是實施“百人計劃”，不斷充實人才隊伍。隨着公司集團化發展步伐的加快推進，審計範圍將不斷擴大，審計任務將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內部選調、社會公開招聘和高校招收等途徑，力爭經過2-3 年的努力，使公司專職審計人員數量達到100 人左右，並逐步縮小與監管要求的差距。

20xx 年根據公司人力資源整體規劃，擬新增審計人員12 人，其中審計中心新增10 人，配齊15 人的計劃編制；監察審計部增配投資專業和壽險專業各1 人。

二是實施“721 人才梯次”建設，不斷優化人才結構。充分利用系統內外的培訓資源，多渠道、多角度、分層次加強對系統審計從業人員的專業技術培訓;同時,鼓勵審計人員參加各類專業資格及職稱考試，通過以考促學方式，不斷提高專業勝任能力，力爭通過2-3 年的努力，實現操作型、綜合型和專家型人才佔比爲7：2：1 的人才結構。

2.加快系統工程建設

隨着公司的發展和新技術的廣泛應用，對審計環境、審計對象、審計程序將產生重大影響，迫切需要加快審計信息化建設，20xx 年將加快推進以“AIM”爲核心的審計信息系統平臺建設步伐。

一是完善非現場審計系統。20xx 年2 季度末，完成非現場審計系統開發、測試工作，並正式上線運行。通過建立審計模型、設定風險閥值、健全監測機制，實現審計系統與公司其他系統的對接，實現提前介入，爲數據分析、實時預警、非現場審計、提高運行效率提供有力支撐。

二是開發現場審計系統。20xx 年2 季度啓動系統招投標工作，10 月底前完成系統開發、測試工作，並上線運行。通過現場審計信息系統的開發與應用，實現審計過程信息化。

三是建立審計管理系統。20xx 年4 季度啓動審計管理系統建設工作，力爭20xx 年底前完成，實現審計管理信息化，提升審計管理水平。

3.加強質量工程建設

質量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關鍵。20xx年將進一步健全以“三維一體四級把關”爲主架構的質量控制體系，繼續推進精品項目建設。

一是健全審計質量控制體系。在現有制度基礎上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審覈——過程管控——質量評估的三維一體”；“主審複覈——組長複覈——主任複覈——監審部複覈的四級把關”的質量控制體系，實施對審計項目全方位、多角度控制。

二是完善審計複覈審理制度。適時推行審計“職能分離”模式，支持複覈和審理人員嚴格把好複覈審理關。

三是開展審計項目考覈評估。對已經完成的審計項目，實施後評估機制。進一步加強審計業務質量考覈，確保和提升審計效果。

四是引入外部監督評價機制。適時聘請外部中介機構，對公司內部審計體系的健全性和有效性，內部審計工作質量進行監督與評價。

（二）突出四個重點

20xx 年內部審計工作，將堅持“圍繞中心、服務全局、統籌兼顧、突出重點”原則，着力以下四個重點：

1.督促整改落實

將20xx 年定爲“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發現的`問題及風險隱患進行梳理與分類，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度。

一是完善後續跟蹤。通過建立審計發現問題的整改臺賬，重點關注是否存在未整改到位的情況；同時，針對審計發現問題較多且對整改不力的機構開展後續審計，監督、促進被審計單位將整改工作落到實處。

二是加強歸因分析。針對審計發現的問題，特別是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機制、制度流程上分析研究問題產生的原因，提出解決和預防的建議，並及時和相關職能部門進行交流反饋，推動審計整改取得成效。

三是推行結果披露。適時對審計發現問題及整改情況進行通報，通過在季度內部審計工作簡等途徑，適時披露審計發現問題及整改情況，形成輿論監督壓力，督促被審計單位主動整改。

2.加強專項審計

一是組織開展專項檢查工作。根據中國保監會統一部署安排，組織開展全系統“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構自查工作開展情況進行督導和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內控管理存在的薄弱環節，在深入分析問題成因的基礎上，不斷完善內控體系建設，切實提升公司內控管理水平。

二是深入開展經濟責任審計。20xx 年，將繼續堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司20xx 年離任的負責人，開展離任審計，審計覆蓋率100%。同時，重點選擇審計時間超過2 年，且業務發展不力、經營指標波動異常、管理薄弱、監管評價較低、易出現重大風險機構的部分分支機構，對負責人開展任中審計。

三是加大專項審計力度。在確保完成經濟責任審計和常規審計任務的基礎上，將緊密結合經營管理中的“重點、熱點、難點”問題，着重選擇影響效益與發展的突出問題、管理薄弱環節以及監管重點，確立十大專項審計。

（1）內部控制評估審計

根據財政部等五部委《企業內部控制基本規範》和保監會《保險公司內部控制基本準則》有關規定，對控股公司內部控制的健全性、合理性和有效性進行審計和評估。編制和提交內部控制自我評估報告，督促內控缺陷整改，確保評價結果客觀準確、全面連續。

（2）農業保險審計

根據保監會《關於做好20xx 年農業保險工作的通知》和公司《農業保險專項審計管理辦法（試行）》，在總結以前年度農險業務專項審計的基礎上，對財險公司八家省級分公司農險業務進行專項審計。 中心支公司審計覆蓋面不低於20%。重點對農險業務主要經營指標完成情況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規執行條款、套取國家資金、侵害農民利益等嚴重違法違規行爲，是否存在“五個嚴禁”行爲。對業務管理、財務管理及綜合管理相關內部控制的健全性、恰當性和有效性進行審計和評價。

（3）關聯交易審計

根據《保險公司關聯交易管理暫行辦法》規定，對控股公司和財險公司開展關聯交易審計。檢查控股公司和財險公司20xx年度關聯交易是否按照《企業會計準則》及保險公司信息披露的相關規定進行披露；是否按照公司管理制度進行審查；是否按規定向保監會備案或報告等。

（4）資金運用審計

根據保監會《保險資金運用管理暫行辦法》及公司相關制度，對控股公司及財險公司資金運用業務進行審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內部控制的健全性和有效性，實際運作的合規性、真實性和完整性，以及效率效果等方面進行審計和評價。

（5）再保險審計

根據保監會《財產保險公司再保險管理規範》規定，對財險公司再保業務經營情況和管理情況進行審計。整體掌握財險公司再保險業務經營活動的真實性、合法性、效益性，促進公司加強經營管理，實現預期經營目標。

（6）大病保險審計

根據保監會《保險公司城鄉居民大病保險業務管理暫行辦法》（保監發〔20xx〕19 號）和公司《大病保險業務審計制度》的要求，組織對財險公司經營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內蒙古、四川、浙江等8 家分公司進行審計。

（7）印章和有價單證審計

對印章和有價單證管理情況進行審計。印章管理方面重點關注：是否存在私刻公章（含財務專用章、業務專用章等）、公章脫離印章保管人員管理、公章使用審批流程是否規範、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信籤紙等。有價單證管理方面重點關注：有價單證徵訂、印製是否規範，是否存在私印有價單證的現象；單證出入庫管理是否規範，交接手續是否完善；單證使用是否規範，是否違規手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統外出單；作廢單證管理是否規範等。

（8）經營績效審計

根據財險公司20xx 年工作重點，對2-3 家分公司進行經營績效專項審計。對被審計單位經營管理活動的效率和效果進行獨立檢查和評價。通過解剖分析，查找經營管理活動實際效果與預期目標的差距，揭示影響效益的關鍵因素和業務環節，從體制機制上提出改進意見和建議。

（9）電網銷業務審計

對財險公司電網銷業務進行專項審計，重點關注歷年業務質量、經營效益情況，操作流程是否合規，業務渠道及客戶信息是否真實等。

（10）固定資產購建審計

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進行專項審計。重點關注固定資產購置的程序及運作是否合規，財險總公司批覆固定資產計劃執行情況，是否建立了固定資產定期盤點制度，賬務處理是否及時、規範等。

（11）其他專項審計根據監管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作。

3.強化成果運用

審計成果是審計工作的核心，是提升內部審計地位的重要載體，是審計項目從立項到調查乃至審計實施過程的最終結果的體現。根據公司當前現狀，必須進一步強化審計成果運用。

一是完善成果運用制度。從運用原則、程序及內容上明確相關部門的權限與職責，對審計成果運用的方式、要求、反饋、責任追究等方面做出明確統一的規定，使審計成果運用有章可循、有規可依。

二是建立信息傳導機制。建立健全“向上報送、橫向交流、向下反饋”審計信息傳導機制，明確各級管理層和主管部門管理責任。適時對審計發現的問題和日常審計諮詢時積累的疑點進行風險分析，並向公司管理層揭示風險；對重複發現的審計問題進行綜合數據分析，從制度設計上、制度執行上查找問題產生的原因，並形成專題報告和管理建議書，使審計成果得到有效轉化。

三是強化考覈掛鉤力度。把審計結果納入到分支機構經營績效考覈指標中以及領導幹部業績檔案和廉政檔案，提升審計剛性約束力。協調及建議人事部門將審計結果作爲幹部教育培訓、日常監管和考察任用的重要依據，將審計發現問題作爲與被審計單位領導幹部談話的重要內容，審計結果報告歸入幹部人事和廉政檔案，根據審計結果劃分領導幹部履行經濟責任情況等次，做到紀檢監督、組織監督與審計監督的有機結合。

4.抓好風險防範

通過履行日常監督和專項審計職能，發揮內部審計在完善內部控制環境、提高操作風險及案件風險評估能力、改善操作風險及案件風險控制措施和手段的作用，增強公司風險防控能力。

一是加大內部控制健全性、合規性和有效性的力度。切實發揮內審在監督及規範業務操作和業務管理、防範案件風險、加強內部管控、提升案件防控內生動力建設水平等方面的重要作用。

二是加強“高風險”人員排查監督。密切關注存在不正常行爲或不正常經濟活動工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應及時排查與摸清隱患，防範風險的轉移與擴散。

三是加強風險點和案件檢查評估。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險管理體系的運作情況，監督管理政策、監管要求的落實情況，重點對高風險機構、高風險業務、高風險環節、高風險崗位的操作規範和業務程序進行評估與監測。

五、工作舉措

爲有力推進整體和階段工作，確保全面實現年度工作目標，

全年將採取以下主要工作舉措：

（一）增強服務意識

內部審計的監督和服務職能是辯證統一的,要堅持監督與服務並重，監督寓於服務之中。進一步加強作風建設，增強審計條線上下主動服務和自覺服務意識。

一是爲領導決策服務。通過綜合歸納出具有全局性、有建設性的防止問題重複發生的措施,爲領導提供完善體制、改進機制方面的建議;同時，對領導決策的實施分層次、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進行評價,並將審計信息反饋給領導,爲完善和優化決策服務。各審計中心應結合審計發現的問題，起草不少於2份的審計分析報告上報監察審計部。

二是爲被審單位服務。各審計組在每個大型審計項目結束後，針對審計發現的突出問題，進行專題培訓，讓被審計單位明確如何整改、如何操作纔能有效規避風險，避免問題屢查屢犯，切實防範風險，提升經營經營管理水平。

三是爲職能部門服務。充分發揮審計資源優勢和作爲獨立第三方的有利條件，爲解決問題搭建平臺。20xx 年，將繼續結合公司業務流程以及監管部門最新出臺的政策制度要求，製作相應培訓課件，積極傳播審計正能量，擴大審計影響力。

四是建立聯繫人制度。審計中心根據管理原則，指定專門骨幹人員，定點聯繫所轄分公司。重點關注跟蹤外部監管檢查動態，主動協助基層機構有效配合應對檢查；並及時向監察審計部報告工作進展情況。

（二）加強培訓教育

爲確保“721 人才梯次”工程順利推進，20xx 年將進一步落實“學習型組織”的建設規劃。

一是健全內部培訓體系。以“理論知識和技能素質”爲核心，根據領導幹部、業務骨幹、普通審計人員等不同的培訓對象，制定目標明確的總體培訓規劃，以保證不同羣體都能夠適時接受培訓。重點開展“財務管理、風險管理理論、內部審計發展趨勢、風險導向的審計方法與審計管理、內部控制理論、資金運用理論、再保險理論”等理論知識培訓，以及“財務系統、業務系統、審計系統”等實務操作培訓。組織舉辦一期全體審計人員系統性的綜合培訓。

二是建立學習交流平臺。在監審條線建立“內審學堂”，以監察審計部和區域審計中心爲單位，選取熱點、難點、審計工作經驗心得和條線上下關心的問題定期進行研討與交流。

三是逐步培育講師團隊。開展內部培訓講師隊伍選拔工作，選拔業務能力強、語言表達能力強的骨幹人員組成15 人左右的內部培訓講師團隊，（每個區域審計中心3 人、監察審計部3 人），並通過問卷調查確定具體培訓宣導的需求和主題。

（三）有效整合資源

整合和優化內外部資源，是降低審計成本和擴大審計成果的有效途徑。

一是加大整合內審資源。進一步完善和細化審計中心考覈機制，加大對派人蔘與監察審計部組織審計項目的考覈權重，增強大局意識和團隊協作精神。合理配置和調劑人力資源，積極推進“傳幫帶”機制。繼續實施審計人員跨區域和跨線條作業，落實橫縱向交流，發揮複合功能。

二是橫向協同優化資源。建立職能部門兼職審計聯繫人制度，主動加強和職能部門聯繫溝通，充分利用其掌握的資源，提高審計工作效率。

三是積極開展對外交流。積極利用外部會計師事務專業性強的特點，聘請其對內部審計人員進行專業培訓，計劃組織1-2 次的專題培訓或講座。適時申請加入內審協會組織。主動向同業先進公司學習借鑑，不斷拓寬工作視野。

（四）強化責任追究

有效的責任追究是確保審計發現問題得到整改的關鍵，20xx年將進一步強化責任追究力度。

一是實施集中問責機制。對內部審計發現的違法違紀違規問題，嚴格按照公司違規行爲處罰辦法和案件責任追究暫行辦法，進行責任追究，利用紀律行政經濟手段強化問責到位，形成震懾作用。真正達到“審計一點、規範一片，重罰少數、教育全部”的目的。

二是落實責任掛鉤制度。“正人先正己”，制定下發《內部審計人員行爲準則》，明確和規範審計人員行爲，對違反行爲準則的，要嚴格按照制度規定進行責任追究。

（五）積極探索創新

創新是審計工作發展的不竭動力，只有不斷創新，才能適應形勢的變化和公司發展的需要。

一是豐富內審理念內涵。要進一步轉變觀念，不斷拓寬工作思維。內部審計通過確認活動，幫助公司減少或避免損失，創造直接價值；通過審計關口前移，提供諮詢服務，實現事前、事中控制，爲管理層及分支機構提供建議及風險預警等，間接爲公司創造價值。

二是創新審計管理機制。積極探索不同種類審計項目之間的有機結合，推行“1+N”的作業模式，避免多次進點、重複審計，努力做到一審多果，一果多用。對項目實行分類管理，利用審計管理系統，建立完善“審計對象檔案庫”、“審計項目數據庫”、“審計評價標準庫”等。

三是健全內部激勵機制。通過制定《審計項目主審津貼》、《優秀項目項目評選辦法》等制度，開展“三個一”評優活動，即評選一個優秀審計項目、一篇優秀審計論文、一名優秀審計主審，進一步調動審計人員的工作積極性。

四是深化審計文化建設。大力弘揚保險業“誠信、責任、價值、創新”的企業精神，進一步推進“公正、奉獻、服務、專業、價值”爲核心內容的審計文化建設，並通過開展論文徵集活動、舉辦演講比賽等方式，不斷激發審計人員的工作熱情和對中華保險事業孜孜追求。