財務檢查工作計劃
時光飛逝,時間在慢慢推演,我們又將續寫新的詩篇,展開新的旅程,現在就讓我們制定一份計劃,好好地規劃一下吧。好的計劃是什麼樣的呢?以下是小編幫大家整理的財務檢查工作計劃,僅供參考,希望能夠幫助到大家。
一、財務檢查指導思想
以公司年初財務工作會議精神爲指導,堅持“以應對經濟危機,維持企業的生存爲目標,以鞏固現金流爲核心,轉變觀念,控制風險,謹慎理財,實現企業的穩健發展”的方向,努力使公司財務管理工作不斷向前推進。
二、財務檢查範圍
公司所屬各子公司、分公司、項目部等單位。檢查面不低於70%。
三、財務檢查方法
財務檢查工作涉及的面比較寬,需各單位相關部門積極配合。其主要方法是:由公司財務部牽頭,會同公司所屬各單位或被查單位財務人員組成檢查組,一般情況3-5人,在各單位之間及項目部、分公司內部各個施工點之間進行互查。通過查看有關財務憑證、賬簿、報表及合同等相關資料,進行分析總結,之後對所檢查內容實行打分制考覈,經過現場交流、意見溝通後,將財務檢查結果信息反饋,被查單位做出整改。
四、財務檢查內容及分值考覈標準(見附件)
應對金融危機資金管理措施及風險情況;
資金收支預算的編制及執行情況;
應收賬款列帳餘額與建設方(業主)簽證的對賬單是否齊全、有效,在建工程施工項目的資金、收入、成本預測情況;
備用金借款及報銷清理是否按照規定執行;
與建設方(業主)簽定合同是否完整,與外包隊、勞務隊簽定的施工合同是否及時完整;
財務基礎工作是否規範,特別是用友財務軟件中客戶往來明細、供應商往來明細是否爲單位全稱,以及年報中出現的問題是否整改;
有關重大事項報告制度【中化二建辦字(20xx)12號文】的執行情況;
固定資產管理情況;
由上級部門安排或因本公司工作需要,組織進行的`各項臨時指定性的檢查事項。
財務檢查主要是針對財務工作中存在的一些不足,積極進行督促整改,是對各項經濟管理工作監督的一種手段,是公司各項財務制度、規定執行的有效保障。希各單位領導密切配合,以保證財務檢查工作的順利進行。
附件:財務檢查內容及考覈標準
財務部
二〇xx年三月十二日