2017上半年鄉鎮預算執行情況報告

建立預算管理組織體系是財務預算管理的前提。下面是本站小編整理的2017上半年鄉鎮預算執行情況報告，希望對大家有所幫助!

　　【2017上半年鄉鎮預算執行情況報告1】

2017年，全州財政工作在州縣黨委的堅強領導下，在州縣人大及其常委會的監督支持下，認真貫徹落實中央、省財政工作會議精神及州十四屆人大四次會議決議，狠抓收入徵管，推進財政改革，調整優化支出結構，持續加強保障與改善民生，全力促進全州經濟社會平穩、健康、和諧發展。

一、上半年財政收支運行情況

(一)上半年財政預算收支完成情況

1.上半年，全州一般公共預算收入完成113285萬元，較上年同期增長17.0%，增收16436萬元，完成年初預算的34.7%，塌進度15.3個百分點。增幅排名居全省第2位。

分縣市完成情況是：州本級49139萬元，增長34.9%，增收12715萬元;芒市20129萬元，下降2%，減收418萬元;梁河縣3324萬元，下降16.6%，減收660萬元;盈江縣13093萬元，增長14.8%，增收1688萬元;隴川縣7455萬元，增長31.9%，增收1802萬元;瑞麗市20145萬元，增長7.0%，增收1309萬元。

2.全州一般公共預算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元，完成年初預算的48.5%,增幅排名居全省第4位。

分縣市完成情況是：州本級134718萬元，增長61.5%，增支51278萬元;芒市146778萬元，增長20.7%，增支25118萬元;梁河縣54928萬元，增長13.6%，增支6586萬元;盈江縣100366萬元，增長24.3%，增支19598萬元;隴川縣70571萬元，增長28.2%，增支15542萬元;瑞麗市90661萬元，增長13.4%，增支10718萬元。

3.全州政府性基金預算收入完成19108萬元，較上年同期增長233.3%，增收13375萬元，完成年初預算的51.4%;政府性基金預算支出完成12944萬元，較上年同期增長108.7%，增支6741萬元，完成年初預算的21.8%。

4.全州國有資本經營預算收入完成0萬元;全州國有資本經營預算支出完成0萬元。

5.全州社會保障基金預算收入完成111723萬元，較上年同期增長12%，增收12106萬元，完成年初預算的37%;社會保險基金預算支出完成88937萬元，較上年同期增長

11%，增支8478萬元，完成年初預算的31%。

(二)財政運行的主要特點

1.稅收收入迎來開門紅，實現平穩增長

上半年稅收收入完成72695萬元, 較上年同期增長20.9%，增收12585萬元，佔一般公共預算收入的64.2%。稅收收入迎來了開門紅, 14個稅種中，有10個稅種均不同程度實現增長，稅收平穩增長。主要增收稅種(1)營業稅，完成25610萬元，比上年同期增長17.9%，增收3380萬元;(2)菸葉稅，完成2640萬元，較上年同期增長294.0%，增收1970萬元;(3)城鎮土地使用稅，完成1483萬元，較上年同期增長82.2%，增收669萬元;(4)增值稅，完成19342萬元，較上年同期增長32.7%，增收4764萬元。減收稅種4個，包括個人所得稅減收150萬元，資源稅減收260萬元，房產稅減收292萬元和耕地佔用稅減收758萬元。

2.非稅收入較快增長，增收拉動作用明顯

上半年非稅收入完成40590萬元, 較上年同期增長10.5%，增收3851萬元，佔一般公共預算收入的35.8%。非稅收入徵收項目有增有減，總體上仍呈現持續增長態勢，主要增收因素一是捐贈收入，完成10397萬元;二是政府住房基金收入，完成5247萬元，此兩項上年同期沒有或僅有少量收入，爲今年新的增長點。另外專項收入和罰沒收入與上年同期相比均實現不同程度的增長。下降的項目主要是行政事業性收費和國有資源(資產)有償使用收入，行政事業性收費完成6551萬元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬元，減收的主要原因是在國家清費減負的政策背景下，行政事業性收費收入呈下降態勢;國有資源(資產)有償使用收入完成3785萬元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬，減收的主要原因是上年同期實現的部分國有資產處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續增長對確保地方財力的平穩增長髮揮了有力支撐作用。

3.財政支出增速平穩，重點支出保障有力

今年以來，全州各級財政部門認真貫徹《關於穩增長開好局若干政策措施的意見》(雲政發[2017]19號)、《德宏州人民政府關於穩增長若干政策措施的意見》(德政發[2017]74號)等一系列政策措施，優化支出結構，創新財政投入方式，優先安排穩增長、產業發展及特色產業培育、脫貧攻堅等重點領域項目資金。1-6月，全州一般公共預算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元。全州一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、節能環保、農林水、交通運輸、住房保障等支出分別比上年同期增長66.9%、44.5%、45.2%、67.4%、10.2%、7.5%、199.4%、27.0%、51.6%、46.6%。全州民生支出435479萬元，佔一般公共預算支出的

72.8%，較上年同期增支75324萬元。全州財政支出增勢較爲平穩，穩增長政策得到有效落實，民生支出保障有力。

二、財政運行存在的困難和問題

(一)收入增長基礎不牢靠，持續增長支撐不足

1-6月，我州財政收入呈現出積極向好變化的趨勢，但全州經濟仍處於低位運行，全州重點行業經濟運行尚未根本好轉，結構性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續增長支撐不足，預計後期增速將逐步回落。一是在經濟未明顯回暖的情況下，州內有色金屬採選業和硅產業經營十分困難，大部分企業處於停產或減產狀態，稅收難以實現。二是2015年全州地稅清理徵收土地部門已批未供耕地佔用稅18458萬元和各級政府一次性處置資產契稅15316萬元屬一次性收入，成爲今年的減收因素，三是5月1日“營改增”擴圍後，全州稅收將明顯下降，對我州來說，地方稅收主要依靠建設投資，營業稅所佔比重過大，影響較爲明顯。我州當前仍處於打基礎、調結構時期，投資仍然是拉動經濟的主要手段，在財政收入結構十分單一的情況下，短期內難以彌補“營改增”帶來的收入缺口。同時非稅收入在上年高基數的基礎上難以維持高增長，財政收入在下半年將明顯下降，並且在今後一段時期內將處於低速增長。

(二)剛性支出需求增長迅猛，財政收支矛盾進一步凸顯

在國家“穩增長、調結構、轉方式、促雙創、惠民生、防風險”的政策背景下，全州財政支出壓力持續加大，資金籌措極爲艱難，預算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經濟發展滯後，經濟基礎薄弱，長期靠投資拉動經濟，屬典型的 “補助型”財政，2015年全州財政自給率僅爲25.7%，全州財政保工資發放、保機構運轉以及各項事業發展與項目建設所需資金高度依賴中央、省財政轉移支付。

三、認清形勢 主動作爲 在困難中開創財政工作新局面

當前，在國際經濟復甦難有改觀，國內經濟持續下行的大環境下，我州重點行業經濟運行尚未根本好轉，支撐稅收收入較快增長的基礎不牢，結構性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，制約了財政收入的持續增長，下半年收入增速將明顯回落。而且，隨着全國、全省財政收入增速的不斷放緩，我州進一步爭取中央和省轉移支付增量的.空間縮小、難度加大。而在繼續實施積極財政政策的條件下，保持經濟平穩較快發展需要更多的財政投入，全州各級財政收支矛盾將會異常突出，財政工作將面臨嚴峻挑戰。面對當前複雜嚴峻的財政經濟形勢，全州財稅部門必須保持清醒認識，充分估計困難，完善應對措施，破冰前行，全力做好收支預算執行管理工作

(一)創新思路，狠抓收入徵管不放鬆

“保工資、保運轉、保民生”是我州當年各級財政首要的任務，需要有穩定、可持續的財力支撐。全州各級要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會議批准的目標，不調減、不放鬆，按收入預期目標衝刺， 對當前收入組織過程中存在的困難和問題及時進行分析研究，努力完善應對措施，突出重點稅源監控，嚴厲打擊偷漏稅行爲，堅決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長點，力爭將政策調整給收入帶來的不利影響降到最低。進一步加大非稅收入收繳力度，充分發揮非稅收入對財政增收的積極作用，加快構建權責統一、定位明確、科學合理的非稅收入管理新體制。

(二)全力以赴加快財源建設，厚植財政發展新優勢

發展纔是硬道理，要緩解當年財政收支矛盾，提高財政保障能力，根本出路就是加快財源建設，推動地方經濟健康快速發展。加快創新財政扶持產業發展的方式，改變傳統的直接補貼的方式，採用貼息、股權投資、設立投資引導基金、以獎代補等方式支持產業發展，充分發揮財政資金的引導作用和槓桿效應。

(三)牢固樹立過緊日子的思想，精打細算、善用財力

政府過“緊日子”，是爲了讓百姓過“好日子”。牢固樹立過緊日子的思想，精打細算、善用財力，取之有度、用之有節，確保機關事業單位高效運轉。加強預算執行管理，硬化預算約束。嚴禁超預算或者無預算安排支出，按規定的支出用途使用資金，不得隨意調整預算科目和支出用途，不得擅自擴大支出範圍、提高開支標準。在後期預算執行中，原則上不出臺新的增支政策，一些必須出臺的政策，通過以後年度預算安排資金。

(四)優化支出結構，千方百計保障重點支出

要釐清財政作用邊界，迴歸公共財政本質，避免大包大攬、支出責任無限擴大。逐步取消財政對一般性競爭領域的直接扶持和行政干預，支持發揮市場在資源配置中的決定性作用，充分調動市場活力。要切實增強“底線”思維，立足財力可能，強化財政“託底”保障功能，注重可持續發展，循序漸進，量財而行，更多的參與民生領域改革設計，花錢買機制、主動建機制，通過PPP、購買服務等方式引導社會力量參與公共產品供給。正確處理存量與增量的關係，在用好增量的同時，注重盤活存量，避免財政支出僵化、固化、部門化，提高資金統籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩增長，推進供給側結構性改革、扶貧攻堅等重點領域和關鍵環節，加快資金撥付效率，強化支出進度考覈，促進全州經濟穩定發展。

(五)着力推進預算績效管理改革，建立覆蓋預算績效管理新機制

按照“政府領導、財政牽頭、部門負責、社會參與”的原則，加快建立覆蓋所有財政性資金的預算績效管理新機制。一是全力健全預算績效管理制度體系。建立完善涵蓋績效目標、績效評價、結果運用全過程的績效制度體系。二是全力完善績效評價體系。逐步健全績效評價個性指標庫。拓展預算績效評價範圍，開展好部門整體支出、項目支出、政策制度等績效評價，有序推進分部門發佈預算績效報告。三是全力強化績效結果運用。建立預算績效管理考覈機制，用制度來規範、強化對部門和縣市預算績效管理工作的年度考覈。探索構建預算績效管理激勵和問責機制，促進績效管理結果與預算安排相結合。四是全力規範績效目標管理。科學制定績效目標，進一步突出績效目標在預算編制中的引領作用。

(六)着力推進預算信息公開改革，全力打造陽光政府

預算公開作爲當前全面深化財稅體制改革的重要任務，要進一步擴大公開範圍、細化公開內容、加快公開進度、規範公開方式、完善公開機制，使預算公開貫穿預算改革和管理全過程，提高預算透明度，強化社會監督，促進依法理財，打造陽光政府。

　　【2017上半年鄉鎮預算執行情況報告2】

2017年，扎佐鎮財政工作在鎮黨委的領導下和上級財政部門的關心支持下，認真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，緊扣國發[2012]2號文件，以中央、省、市財政工作會議精神爲統領，抓住小城鎮建設發展的機遇，緊緊圍繞縣財政工作的總體思路和部署，結合黨的羣衆路線教育實踐活動認真查找問題並切實整改，全面履行職能，進一步加強財政管理，強化財政監督，規範財經秩序，提高服務意識，通過全鎮上下的共同努力，較好地完成了各項財政工作目標14年財政預算執行情況：2017年我鎮一般公共預算收入完任務。財政收支執行情況良好，收入穩步增長，非生產性支出得到有效控制，促進了我鎮各項事業的穩步發展。

一、完成成6026.87 萬元，其中本級收入4430.85萬元，爲目標任務4404萬元的100.61%,上級補助收入1596.03萬元;一般公共預算支出實現6026.87萬元，其中本級支出2728.91萬元，上解支出3321.68萬元。