預算執行情況報告

預算執行管理是預算實施的關鍵環節。下面是語文迷小編整理的2017預算執行情況報告，歡迎大家閱讀!

　　【2017預算執行情況報告1】

受自治區人民政府委託，現向自治區人大常委會報告今年1-9月份全區及區本級財政預算執行情況，請審議。

一、預算執行基本情況

今年以來，全區各級財稅部門堅決貫徹自治區黨委的決策部署，認真落實自治區第十一屆人大第五次會議決議要求，堅持穩增長、促發展、保民生、提效能，積極應對經濟增速放緩的不利因素，主動適應和引領經濟發展新常態，攻堅克難，銳意進取，推動全區經濟社會發展穩中有進、穩中向好。

(一)一般公共預算執行情況。

1-9月，全區地方一般公共預算收入281.1億元，爲預算的70%，同口徑增長8.3%，全國排名第21位，西北增幅排名第一。地方一般公共預算支出958.7億元，爲變動預算的76.3%，增長12%，增支104億元，全國排名第20位，西北排名第二。

從收入情況看：受營改增政策減稅、增值稅收入劃分調整和全區傳統工業稅源萎靡等因素影響，財政增收形勢嚴峻。分結構看：稅收收入176.8億元，爲年度預算的66.1%，下降2%，慢於序時進度8.9個百分點。四大主體稅合計下降1%，對稅收的貢獻度逐步降低。非稅收入完成104.3億元，完成預算的77.8%，增長21.6%，成爲地方增收的主要來源。分級次看：市縣級收入好於區本級。區本級收入76.7億元，爲年度預算的67%，下降9.2%，佔收入的27.3%;市縣級收入204.4億元，爲年度預算的71.7%，增長12.5%，佔收入的72.7%。

從支出情況看：全區各級財政部門積極統籌盤活存量資金，加快預算執行進度，各項重點支出保障較好。分級次看：區本級支出237.9億元，爲變動預算的63.8%，增長4.9%;市縣級支出720.8億元，爲變動預算的81.6%，增長14.8%。分科目看：涉及全區國民經濟發展的八項支出共計589.9億元，增長16.8%，佔支出比重62%，其中：一般公共服務、公共安全、科學技術、醫療衛生與計劃生育、城鄉社區等八項支出分別增長24.3%、28.4%、31.8%、24.9%、29.8%。

(二)政府性基金預算執行情況。

1-9月，全區地方政府性基金收入86.5億元，爲年度預算的66.2%，增長5.3%，主要是國有土地使用權出讓收入54.9億元，增長16.6%。其中：自治區本級收入29.3億元，下降5.8%。全區政府性基金支出101.1億元，爲年度預算的59.7%，下降6.5%，主要是國有土地使用權出讓支出65.5億元，下降5.2%。其中：自治區本級政府性基金支出27億元，增長13%。

(三)國有資本經營預算執行情況。

1-9月，自治區區屬企業國有資本經營預算收入4.2億元，完成預算的98%，主要是今年神華寧煤補繳2014年分紅款3.4億元。自治區區屬企業國有資本經營預算支出0.2億元，主要是安排補助國有企業資本金。

(四)社會保險基金預算執行情況。

1-9月，全區社會保險基金收入195億元，增長16.3%。全區社會保險基金支出183.9億元，增長6.4%。截至9月底，累計結餘305億元。

(五)中央財政補助收入情況。

截止目前，共爭取中央資金710.6億元(其中:一般性轉移支付453.6億元，專項轉移支付233.2億元)，同比增加27.8億元，增長4%。其中:重點項目中均衡性轉移支付淨增加29.8億元，增長14.3%;民族地區轉移支付淨增加3.9億元，增長11.4%;銀川市、固原市分別入選國家地下管廊城市和海綿城市試點，獲中央財政三年24億元補助資金;爭取中央基本養老保險補助28.7億元。

總體看，目前全區預算執行總體平穩，但也存在一些問題：一是受“營改增”、資源稅持續減收和經濟低位運行影響，財政增收形勢嚴峻，預計完成收入預期目標壓力較大;二是暫付款規模較大，項目執行率較低，大量財政資金滯留在部門;三是置換債券資金支出進度偏慢,部分市縣債務風險防控意識不足。

二、落實自治區十一屆人大五次會議預算決議情況

按照自治區人大決議各項要求，自治區財政着力提高積極財政政策的針對性和有效性，財政政策在促進經濟平穩增長、民生持續改善和社會和諧穩定中發揮了重要作用。

一是大力完善現代預算管理制度。將政府全部收支納入預算管理,進一步細化預算編制，壓縮代編預算規模。推進預算績效管理，硬化預算約束，加快預算執行。進一步完善預算信息公開機制,全區公開率達到100%。

二是促進經濟社會持續增長和結構優化。全力支持供給側結構性改革，落實減稅降費政策。置換市縣到期存量債務217億元。支持構建“三環八射九聯”立體交通網絡,加快推進清水河城鎮產業帶建設,大力支持實施城市棚戶區改造，提高戶均補助水平。

三是創新方式推進財政金融融合快速發展。進一步擴大工業企業發展風險補償基金、政府產業引導基金總規模,出資支持組建寧夏再擔保集團。設立財保貸風險補償基金，預計撬動銀行貸款12億元。積極推廣運用PPP模式，吸引社會資本549.8億元。

四是切實保障和改善民生。1-9月，全區民生投入718.4億元，增長13%，佔支出比重的74.9%。全面支持學前教育、薄弱學校改造，普通高中辦學條件改善。提高城鄉居民醫療保險和困難羣衆基本生活財政補助標準。以政府購買服務方式積極推進社會養老服務產業發展。安排扶貧資金近40億元，建立扶貧投融資平臺撬動金融扶貧。

三、下一步重點工作

全面落實自治區十一屆人大五次會議確定的主要目標，重點做好以下工作：一是着力發揮積極財政政策效應,充分發揮財政資金“四兩撥千斤”的撬動作用，千方百計籌措資金支持重點項目建設。二是規範和完善預算管理,加強形勢分析研判，改進管理方式，完善制度，加強監督，全面落實審計整改。三是深化財稅體制改革,建立跨年度預算平衡機制，推進預算績效管理。四是加強地方政府債務管理,嚴格審批程序，強化風險預警管理，妥善處理存量債務。

主任、各位副主任、祕書長、各位委員，我們將緊緊圍繞自治區黨委的中心工作，認真接受自治區人大常委會的監督和指導，大幹實幹70天，紮實做好財政改革發展的各項工作，爲加快推進“四個寧夏”建設做出新的更大貢獻。

　　【2017預算執行情況報告2】

新我受縣人民政府委託，現將2015年財政預算執行情況和2016年財政預算草案提請會議審議，並請各位政協委員和其他列席同志提出意見。

一、2015年財政預算執行情況

2015年，財政工作認真貫徹落實縣委的決策部署，全面深化改革，攻堅克難，負重奮進，基本完成了全年任務。

(一)狠抓精細徵管，財稅收入平穩增長

縣第十六屆人代會第三次會議審查批准，2015年財政收入預算爲27.45億元。鑑於稅制改革、煤礦關閉退出等諸多因素影響，形勢發生很大變化，經縣十六屆人大常委會第十九次會議審查批准，將2015年公共財政預算收入目標調減2.7億元，調整爲24.75億元，比上年增長1.02%。全年實際完成公共財政預算總收入25.25億元，佔調整計劃的102.02%,增長3.06%。按收入級次分：地方一般預算收入完成194797萬元，佔調整預算的102.4%，同比增長 8.48%;上劃中央收入完成46065萬元，佔調整預算的99.67%，同比下降12.8%;上劃省級收入完成11638萬元，佔調整預算的105.33%，同比下降7.69%。按部門分：國稅完成54807萬元，佔調整計劃的101.49%，同比下降5.21%;地稅完成60016萬元，佔調整計劃的101.21%，同比下降18.07%;財政完成137678萬元，佔調整計劃的102.59 %，同比增長20.84%。

2015年，面對煤礦關閉退出、工商企業生產不景氣等不利影響，全縣上下緊咬目標，狠抓精細徵管，着力挖潛增收，積極應對風險。國稅部門完善“四控”管稅制度，加大納稅評估分析，強化了垂管企業、汽貿、家居、煤炭加工等行業以及建築未稅耗材等徵管。地稅部門實施與國土局信息網絡對接，着力開展土地增值稅、建築安裝營業稅等專項清理，繼續強化房屋出租稅收和零散稅收代扣代繳，着力堵塞稅收流失。財政與稅費辦、國土局、資產處置辦等相關涉收部門密切配合，試行非稅收入電子繳款改革，着力推進礦產資源統徵信息化擴面，進一步完善資源稅費統徵、房地產規費統徵、煙花鞭炮稅費統徵，繼續加大土地出讓和資產處置力度，着力清收交易款，全面啓動攪拌站、加油站、河砂等公共資源使用權出讓，着力盤活資產資源。加強鄉鎮財稅工作考覈，改進園區管理體制，強化重點稅源管理，落實重點單位協稅責任，實施點對點工作調度，齊心協力綜合治稅，努力查漏補缺，確保了應收盡收。

(二)狠抓統籌調度，有序保障正常運轉

2015年，地方一般預算收入完成194797萬元，一般性轉移支付9.92億元，省市專項追加8.28億元，省轉貸地方政府債券7900萬元，上年結轉69318萬元，減上解支出5000萬元，全年一般預算支出總指標爲45億元。年末，實際完成支出38.1億元，佔總支出指標的84.67%，增長16.66%，結轉下年7.2億元左右(具體數據待省市決算後還有少許變化)。具體支出情況如下：

一是着力維護正常運轉。落實第三步津補貼提標，年末增加撥付津補貼5300萬元，按時足額保證了公職人員基本待遇和離退休費的正常發放。除人員經費外，一般公共服務支出12000萬元，保障了各級各部門有序運轉。完成公共安全支出16335萬元，比上年增加2243萬元，保障了巡特警、消防、信訪維穩、涉法救助等支出的正常到位。

二是全力保障民生支出。完成縣本級教育投入46391萬元，均衡撥付了教育經費, 發放了貧困生生活補助及中職學生助學金，支持了縣中小學維修改造、中職學校擴建、震林中學等項目建設。完成社會保障和就業支出49840萬元，重點支持“新農保”和新農合等政策性配套，保障了城鄉低保、五保戶供養對象和優撫對象生活補助發放。完成醫療衛生支出45625萬元，撥付了村衛生室基礎設施建設補助資金，兌現了村衛生室的基藥補助，保障了“新農合”及城鎮居民醫保配套資金的到位，解決了五保、低保等困難羣體“參合”補助資金，保障了弱勢羣體的需要，有效維護了社會大局穩定。

三是有力加大“三農”投入。完成農林水事務支出55419萬元，繼續推進涉農項目資金整合;“一卡通” 發放惠農補貼20項，發放金額15465萬元。撥付涉農整合、“一事一議”財政獎補、城鄉同治、農村環境連片整治、重金屬污染治理等資金1.2億元以上。

四是強力確保重點項目資金到位。強化與金融機構對接，全年融資到位資金加上統籌整合其他重點項目資金近10億元，有力支持了縣級公路提質改造、工業園區、保障性安居工程等重點項目建設。積極兌現招商引資、產業發展獎勵等政策，着力支持了黨的羣衆路線教育活動、創園、創衛、創文等工作。

(三)狠抓改革深化，切實優化理財機制

以構建現代財政制度爲取向，着力深化財稅改革，大力推進科學理財。一是調整財政管理職能。出臺了《關於深化財稅體制改革、加強財政管理的若干意見》文件，調整了重點工程、融資債務、政府採購等管理職責，進一步強化了增收節支工作。二是推進預算管理改革。進一步健全專項預算體系，完善全口徑預算制度，編細編全專項預算，剛化預算執行，增強預算嚴肅性;試行預決算公開，實行預算績效評價制度，完成了10個項目績效評價試點。三是推進投融資體制改革。基本完成融資平臺財務往來清算，支持融資平臺建設，完善融資平臺財務收支預算制度，試行政府公益性項目回購制度，建立融資債務風險基金，有效防範財政風險。四是推進公務卡改革。完成國庫集中支付新一輪擴面，嚴格公務支出審覈，強力推進公務卡結算制度，縣直單位公務卡辦卡率達到100%，結算率達到68%。五是推進項目資金整合。建立項目申報備案制，嚴格項目申報程序;規範項目和專項資金分配使用制度，改變傳統“以錢定事”、基數加增長分配模式;繼續擴大整合範圍，放大整合效應，集中財力辦大事。

(四)狠抓制度執行，着力嚴肅財經紀律

狠抓財務檢查、增收節支、基建審覈，維護了財經紀律，強化厲行節約。一是嚴控公務支出。堅持公務支出預算安排“零增長”，出臺增收節支“六條禁令”，試行“三公”經費公開。嚴格特批准支，強化監督檢查，完成了公務用車清理整頓，規範了人員待遇管理。二是嚴控項目投資支出。完成了工程預結算評審、現場監管職能調整，突出工程項目造價審覈監督，杜絕項目變更方案不合理或隨意變更現象。進一步簡化政府採購工作流程，完成新一輪定點供貨招標，主動調配政府採購職能，全年完成政府採購金額1.75億元，資金節約率爲14.25%。三是嚴格鄉村財務管理。繼續深化鄉鎮財政精細化管理，啓動農村集體“三資”管理制度改革，進一步加強和規範鄉村組財務管理。

在肯定成績的同時，我們應清楚地認識到存在的問題，突出表現爲：一是收入增長艱難。產業結構不夠合理，主體稅源持續低迷，工業仍很薄弱，產業轉型仍很艱鉅，增收後勁乏力。二是支出保障很難。財力不足，除保基本、保民生外，發展性投入很少，且基本財力保障不夠平衡，支出結構有待優化。三是改革推進較難。深化改革任重道遠，面臨矛盾較多，實施過程艱難，績效管理有待提升。四是風險防範困難。融資規模較大，還本付息壓力加重。所有這些問題，需要在今後的工作中切實加以研究和解決。

二、2016年財政預算安排(草案)

2016年是新《預算法》頒佈實施的開局之年，也是深化財稅改革的關鍵之年。根據新《預算法》和財稅改革精神，結合我縣實際，確定我縣2016年預算編制的基本原則是：積極穩妥定收、量力從緊定支、調整調優結構、防範防控風險。

(一)收入預算

理性綜合分析當前稅制政策、預算政策等變化，立足縣情，加強形勢研判，紮實做好財源增減因素分析，按照“積極穩妥、從實定收”原則，合理確定預算收入預期，着力提高稅收收入佔總收入比重，優化收入結構，確保財政收入與經濟發展水平相適應。通過綜合分析，擬定2016年全縣公共財政預算總收入工作任務爲26.52億元，比上年增長5%，稅收佔比47%左右。按部門分爲：國稅6.4億元，比上年增長16.7%;地稅6.4億元，比上年增長6.6%;財政13.72億元，比上年下降0.3 %(詳見附表)。財政預算總收入奮鬥目標爲27.78億元，增長10%。

預期收入設定主要基於三點考慮：一是宏觀經濟調整。目前國內經濟回暖跡象並不明顯，經濟增長普遍放緩，中低速增長已成新常態。預計今後一段時期內宏觀經濟將維持在7%左右的增長水平。二是財稅政策改革。新《預算法》全面實施，預算管理改革全面推進，“營改增”將全面覆蓋，資源稅費從量改從價全面啓動，稅收優惠政策全面規範，涉煤涉企收費大幅減少，財稅收入增長存在很多不確定因素。三是縣域稅源轉型。完成煤礦關閉整合和技改擴能升級還需1-2年，房地產市場趨於飽和，主體稅源仍不景氣;受融資政策限制，投資規模難以繼續擴大;園區企業、火電B廠、旭日陶瓷、煤炭加工、煙花鞭炮等新興財源還剛起步，短期內將很難有顯著增收亮點。

(二)支出預算

根據預期收入算賬，2016年地方一般預算財力爲19.87億元，加上上級一般性轉移支付預計3.66億元和預通知的專項補助7.1億元，減去上解支出6880萬元，合計年初預算可安財力爲29.95億元。具體支出安排如下：

1、一般公共服務支出安排17432萬元，與上年基本持平，主要優化內部結構，調劑減少項目支出，整合資金4235萬元，用於“四提高”，即：一是提高津補貼補助標準，其中：在職人員按人均2.4萬元，離退休人員按人均1.8萬元安排;二是提高醫療保險補助，其中基數由人均2.5萬元提高到3.5萬元，繳費比例由7%提高到8%;三是住房公積金補助比例由8%提高到12%;四是提高人均公務費安排水平，人均保底1.5萬元以上，逐步提高人員經費和公務費等基本支出保障水平。

2、公共安全支出安排8814萬元，繼續安排消防、應急救援等專項經費，保留巡特警、城關巡邏隊等專項資金，安排特殊羣體救助資金200萬元，比上年增加70萬元，加大公共安全保障力度。

3、教育支出本級預算安排36750萬元，比上年增安2952萬元，主要是績效工資提標2456萬元;住房公積金補助比例提高到12%，增安178萬元;基本醫療保險基數提高到3萬元，比例提高到8%，增安179萬元，遺屬補助提標增安129萬元，增安民師困難補助配套資金，繼續安排中小學基建款、校園(校車)安全、高中助學金和職校農村學生免費、助學金等配套資金，積極支持教育事業發展。

4、科技文化支出安排5712萬元，其中安排科技三項費3500萬元，科技特派員經費35萬元，科普惠農興村專項資金30萬元，增安全民健身三年計劃經費，繼續安排打黃掃非、網吧及文化市場整治、免費開放圖書館、文化館、青少年活動等公共文化場所、送文化下鄉、公益電視欄目、羣衆文化活動等專項經費，促進文化繁榮。